- •Проектные затраты спального корпуса №2
- •Проектные затраты Дома Культуры
- •Проектные затраты танцевальной площадки
- •Проектные затраты открытых бассейнов
- •Общие проектные затраты
- •Доход при эксплуатации по Дому Культуры
- •3.3.5 Расчет доходной части инвестиционного строительного проекта
- •Значение внутренней нормы доходности (внд)
- •3.4.2 Распределение денежных средств по жизненному циклу проекта открытых бассейнов
- •График платежей
- •3.5.4 Распределение денежных средств по жизненному циклу проекта спального корпуса №2
- •График платежей
- •Значение внутренней нормы доходности (внд)
3 Экономический раздел
Руководитель __________________________ Скуратенко Е.Н.
Консультант __________________________ Скуратенко Е. В.
Дипломник __________________________ Сапегина Е.В.
3.1 Проектные затраты инвестиционного строительного проекта
Для определения стоимости затрат при реконструкции: спального корпуса №2, Дома Культуры и строительства: танцевальной площадки, бассейнов нами были составлены локальные сметы (Приложение 12), объектные сметы (Приложение13) и сводные сметные расчеты (Приложение14).
Проектные затраты включают в себя следующие затраты: разработка проектной документации, затраты на проведение СМР, затраты на введение в эксплуатацию.
Проектная документация представляет собой документацию, содержащую материалы в текстовой форме и в виде карт (схем) и определяющую архитектурные, функционально-технологические, конструктивные и инженерно-технические решения для обеспечения строительства, реконструкции объектов капитального строительства. Проектно-сметная документация разрабатывается проектными, проектно-изыскательскими организациями, строительными компаниями (фирмами), имеющими право (лицензию) на проведение проектных работ.
Приемка в эксплуатацию законченных капитальным ремонтом зданий и нового строительства сооружений производиться государственной приемочной комиссией. В состав государственной приемочной комиссии входят: представители заказчика, жилищно-эксплуатационные организации, генеральный подрядчик, субподрядные организации, проектные организации, авторский надзор, органы государственного санитарного надзора, пожарного надзора органов Государственной жилищной инспекции.
Проектные затраты на спальный корпус №2, Дом Культуры, танцевальной площадки и открытых бассейнов приведены в табл. 3.1, 3.2, 3.3, 3.4.
Таблица 3.1
Проектные затраты спального корпуса №2
Наименование затрат
|
Значение |
Разработка проектной документации |
50000 руб. |
Затраты на проведение СМР при реконструкции |
30595438 руб. |
Затраты на введение в эксплуатацию |
50000 руб. |
В итоге проектные затраты по реконструкции спального корпуса №2 составляет 30695438 руб.
Таблица 3.2
Проектные затраты Дома Культуры
Наименование затрат
|
Значение |
Разработка проектной документации |
50000 руб. |
Затраты на проведение СМР при реконструкции |
35913077 руб. |
Затраты на введение в эксплуатацию |
50000 руб. |
В итоге проектные затраты по реконструкции Дома Культуры составляет 36013077 руб.
Таблица 3.3
Проектные затраты танцевальной площадки
Наименование затрат
|
Значение |
Разработка проектной документации |
10000 руб. |
Затраты на проведение СМР при новом строительстве |
1647379руб. |
Затраты на введение в эксплуатацию |
10000 руб. |
В итоге проектные затраты на новое строительство танцевальной площадки составляет 1667379 руб.
Таблица 3.4
Проектные затраты открытых бассейнов
Наименование затрат
|
Значение |
Разработка проектной документации |
20000руб. |
Затраты на проведение СМР при новом строительстве |
1894487руб. |
Затраты на введение в эксплуатацию |
20000руб. |
В итоге проектные затраты на новое строительство открытых бассейнов составляет 1934487руб.
Согласно проведенным расчетам (табл. 3.1, 3.2, 3.3, 3.4) общая сумма проектных затрат приведена в табл. 3.5
Таблица 3.5
Общие проектные затраты
Наименование затрат
|
Значение |
Разработка проектной документации |
130000руб. |
Затраты на проведение СМР |
70050381руб. |
Затраты на введение в эксплуатацию |
130000руб. |
В итоге проектные затраты составляют 70310381руб.
Производственные затраты инвестиционного строительного проекта
3.2.1 Производственные затраты по спальному корпусу №2
Производственные затраты включают в себя: отопление, водоснабжение, электроэнергию, телефонную связь, текущие и капитальные ремонты, заработная плата персонала и аренду земельного участка.
Производственные затраты рассчитываются на один год.
Отопление: 826,24руб – тариф руб/Гкал, средний расход за 1 месяц составляет 76Гкал, отопительный период 8месяцев;
826,24руб. х 76Гкал. х 8мес. = 502354руб.
Вода холодная: 4,36 руб– тариф руб/м3 , средний расход за 1 месяц - 3925м3;
4,36руб. х 3925м3 х 12мес. = 205356руб.
Вода горячая: 37,32руб – тариф руб/м3 , средняя норма расхода за
1 месяц - 200м3 ;
37,32руб. х 200м3 х 12мес. = 89568руб.
Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц – 4000кВТ;
0,74 х 4000 х 12мес. = 35520руб.
Телефон: 180руб – тариф (руб) , количество телефонных номеров 1;
180руб. х 1 х 12мес. = 2160руб.
Текущий ремонт (11% от суммы годовых коммунальных платежей):
502354 + 205356 + 89568 + 35520 = 832798руб
832798 х 11% = 91608руб.
Капитальный ремонт зданий (4% от суммы годовых коммунальных платежей):
832798руб. х 4% = 33312руб.
Аренда земельного участка: 925руб. в год.
Заработная плата персонала рассчитывается согласно фактической численности (см. табл. 3.6)
Таблица 3.6
Расчет заработной платы персонала
Обслуживающий персонал |
Количество человек |
Тарифная ставка на 1единицу (руб.) |
Итого годовые показатели (руб.) |
Медсестра палатная |
1 |
3619 |
3619 х 12мес.= 43430 |
Сестра/хозяйка |
1 |
2352 |
2352 х 12мес.= 28224 |
Заведующая медицинским отделением |
1 |
5972 |
5972 х 12мес=71664 |
Уборщица |
4 |
1991 |
1991 х 12мес. х 4= 95568 |
Итого: |
|
|
238886 |
Итого производственных затрат по спальному корпусу №2 составляет 1199689руб. в год (см. табл.3.7).
Таблица 3.7
Свод производственных затрат
Перечень производственных затрат |
Месяц (руб.) |
Год (руб.) |
Отопление |
|
502354 |
Вода холодная |
|
205356 |
Вода горячая |
|
89568 |
Электроэнергия |
|
35520 |
Телефонная связь |
|
2160 |
Текущий ремонт |
|
91608 |
Капитальный ремонт |
|
33312 |
Аренда земельного участка |
|
925 |
Заработная плата персонала |
|
238886 |
Итого |
|
1199689 |
Производственные затраты по Дому Культуры
Производственные затраты по Дому Культуры включают в себя: отопление, водоснабжение, электроэнергию, телефонную связь, текущие и капитальные ремонты, заработная плата персонала и аренду земельного участка.
Производственные затраты рассчитываются на один год.
Отопление: 826,24руб – тариф руб/Гкал, средний расход за 1 месяц составляет 99 Гкал, отопительный период 8месяцев;
826,24руб. х 99 Гкал. х 8мес. = 654382руб.
Вода холодная: 4,36руб – тариф руб/м3 , средний расход за 1 месяц - 5078м3;
4,36руб. х 5078м3 х 12мес. = 265681руб.
Вода горячая: 37,32руб – тариф руб/м3, средняя норма расхода за 1 месяц - 50м3;
37,32руб. х 50м3 х 12мес. = 22392руб.
Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц –15000кВТ;
0,74 х 15000 х 12мес. = 133200руб.
Телефон: 180руб – тариф (руб), количество телефонных номеров 2;
180руб. х 2 х 12мес. = 4320руб.
Текущий ремонт (11% от суммы годовых коммунальных платежей):
654382 + 265681 + 22392+ 133200 = 1075655руб
1075655 х 11% = 118322руб.
Капитальный ремонт зданий (4% от суммы годовых коммунальных платежей):
1075655руб. х 4% = 43026руб.
Затраты на оборудования: 610000руб
Аренда земельного участка: 4396руб. в год.
Заработная плата персонала рассчитывается согласно фактической численности (см. табл. 3.8).
Таблица 3.8
Расчет заработной платы персонал
Обслуживающий персонал |
Количество человек |
Тарифная ставка на 1единицу (руб) |
Итого годовые показатели (руб) |
Заведующий ДК |
1 |
7238 |
7238 х 12мес.=86856 |
Заведующий библиотекой |
1 |
4524 |
4524 х 12мес.= 54288 |
Художник |
1 |
3655 |
3655х 12мес=43860 |
Уборщик |
4 |
1991 |
1991 х 12мес. х 4= 95568 |
Сторож – вахтер |
4 |
1991 |
1991 х 12мес. х 4= 95568 |
Кассир дискотеки |
1 |
2570 |
2570 х 12мес.= 30840 |
Культорганизатор |
2 |
6334 |
6334 х 12мес х 2=152016 |
Контролер |
1 |
2262 |
2262 х 12мес. = 27144 |
Обслуживающий персонал |
4 |
4500 |
4500 х 12мес. х 4= 216000 |
Звукооператор |
1 |
3981 |
3981 х 12мес.=47773 |
Электрик |
1 |
2669 |
2669 х 12мес.= 32029 |
Гардеробщик |
1 |
2253 |
2253 х 12мес =27036 |
Охранники |
3 |
3000 |
3000 х 12мес х 3 =108000 |
Итого: |
|
|
880163 |
Итого производственных затрат по Дому Культуры составляет 2872697руб. в год (см. табл. 3.9).
Таблица 3.9
Свод производственных затрат
Перечень производственных затрат |
Месяц (руб.) |
Год (руб.) |
Отопление |
– |
654382 |
Вода холодная |
– |
265681 |
Вода горячая |
– |
22392 |
Электроэнергия |
– |
133200 |
Телефонная связь |
– |
4320 |
Текущий ремонт |
– |
118322 |
Капитальный ремонт |
– |
43026 |
Затраты на оборудования |
610000 |
– |
Аренда земельного участка |
– |
4396 |
Заработная плата персонала |
– |
880163 |
Итого: 2872697руб. |
|
|
3.2.3 Производственные затраты по танцевальной площадки
Производственные затраты включают в себя: электроэнергию, текущий и капитальный ремонт, затраты на музыкальные инструменты, заработная плата персонала и аренда земельного участка.
Производственные затраты рассчитываются на летний период, который составляет 4месяца.
Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц –5000кВТ;
0,74 х 5000 х 4мес = 14800руб.
Текущий ремонт (11% от 4месяцев коммунальных платежей)
14800руб х 11% = 1628руб.
Капитальный ремонт (4% от 4месяцев коммунальных платежей)
14800руб. х 4% = 592руб.
Затраты на музыкальные инструменты: 200000руб.
Аренда земельного участка: 702руб. в год
Заработная плата персонала рассчитывается согласно фактической численности (см. табл. 3.10).
Таблица 3.10
Расчет заработной платы персонала
Обслуживающий персонал |
Количество человек |
Тарифная ставка на 1единицу (руб.) |
Итого годовые показатели (руб.) |
Охранник |
1 |
3000 |
3000 х 4мес.= 12000 |
Кассир |
1 |
3000 |
3000 х 4мес.= 12000 |
Музыканты |
1 |
10000 |
10000 х 4мес=40000 |
Ди джей |
1 |
4000 |
4000 х 4мес.= 16000 |
Итого: |
|
|
80000 |
Итого производственных затрат по танцевальной площадки составляет 284106руб. в год.
3.2.3 Производственные затраты по открытым бассейнам
Производственные затраты включает в себя: электроэнергию, холодная вода, текущий ремонт, заработная плата персонала, затраты на инвентарь и оборудования, затраты на подготовку к сезонной работе и их приостановление в зимний период и аренда земельного участка.
Производственные затраты рассчитываются на летний период, который составляет 3 месяца.
Электроэнергия: 0,74 кВТ/час – тариф на 1 кВТ/час, средняя норма расхода за 1 месяц 1500;
0,74 х 1500 х 3мес = 3330руб.
Вода холодная: 4,36руб – тариф на холодную воду руб/м3 , средний расход за 3 месяц - 3589м3;
4,36руб. х 3589м3 = 15648руб.
Текущий ремонт (11% от коммунальных платежей)
18978руб х 11% = 2087руб.
Заработная плата персонала:
Кассир: 4000руб х 3мес. = 12000руб.
Детский инструктор: 4550руб х 3мес. = 13650руб.
Уборщица: 2500 х 3мес. = 7500руб.
Затраты на инвентарь и оборудования: 350000руб.
Затраты на подготовку к сезонной работе и их приостановление в зимний период: 50000руб.
Аренда земельного участка: 3948руб. в год.
Итого производственных затрат по открытым бассейнам составляет 458163руб в год.
3.2.5 Расчет производственных затрат
Общие производственные затраты по данным проектам сведены в табл. 3.11
Таблица 3.11
Общие производственные затраты
Наименование проектов |
Производственные затраты (руб.) |
|
Спальный корпус №2 |
1199689 |
|
Дом Культуры |
2872697 |
|
Танцевальная площадка |
284106 |
|
Открытый бассейн |
458163 |
|
Итого: |
5233769 |
3.3 Обоснование доходной части инвестиционного строительного проекта
3.3.1 Доход при эксплуатации спального корпуса №2
Отдыхающие ОАО Курорта «Озеро Шира» останавливаются в номерах спальных корпусов. В связи с этим доходы от эксплуатации спального корпуса №2 посчитаны на основании стоимости койко – мест (Приложение15) и процедур. Планируемая загруженность здания составляет 70% согласно пункта (раздел I п. 1.4).
Сентябрь – декабрь:
1 - местный номер сутки 664руб. х 11комн. х 122дня х 0,7 = 623761руб.
2 - местный номер сутки 531руб. х 41комн. х 2койки х 122дня х 0,7 = 3718487руб.
Январь – март:
1 – местный номер сутки 494руб. х 11комн. х 90дней х 0,7 = 342342руб.
2 – местный номер сутки 450руб. х 41комн. х 2койки х 90дней х 0,7 = 2324700руб.
Апрель – май:
1 – местный номер сутки 546руб. х 11комн. х 61день х 0,7 = 256456руб.
2 - местный номер сутки 501руб. х 41комн. х 2койки х 61день х 0,7 = 1754202руб.
Июнь – август:
1 – местный номер сутки 723руб. х 11комн. х 92дня х 0,7 = 512173руб.
2 – местный номер сутки 575руб. х 41комн. х 2койки х 92дня х 0,7 = 3036460руб.
Процедура пиявки 240руб.х 12чел х 365дней = 1051200руб.
Доходы при эксплуатации спального корпуса №2 составляют 13641681руб. в год (см. табл. 3.12).
Таблица 3.12
Доходы при эксплуатации спального корпуса №2
-
Наименование
Итого годовые показатели (руб.)
Одноместные номера
1 734 732
Двухместные номера
10 833 849
Процедура пиявки
1 051 200
Итого
13 641 681