857

В последнем пункте указывается, в каком количестве и в какой срок будут изданы отчеты об ЭА, кому эти отчеты будут предоставлены.

Сбор доказательств внутреннего экологического аудита производится путем опроса, анализа документов и наблюдения за деятельностью.

Вся информация, получаемая при проведении внутреннего экологического аудита, документируется экологическими ауди­ торами в протоколах.

Протокол ЭА представляет собой перечень вопросов, по­ зволяющих оценить соответствие применяемых организацией документов по системе экологического управления и осущест­ вляемой деятельности требованиям ГОСТ Р ИСО 14001-98.

В практике могут применяться протоколы с типовым на­ бором вопросов. Это помогает сохранить однородность сужде­ ний различных аудиторов по задаваемым вопросам, которые составлены так, что ответами на них являются только «да» или «нет». Однако аудитору часто приходится составлять вопросы, отличающиеся от стандартных. Это связано с особенностями аудируемых объектов и выбором метода аудита (археологиче­ ский или эмментальский).

При составлении протоколов следует руководствоваться следующими рекомендациями:

♦вопросы должны быть элементарными для облегчения ответа;

♦каждый вопрос должен относиться к соответствующе­ му пункту ИСО 14001;

♦вопросы должны позволять четко и кратко регистриро­ вать ответы;

♦последовательность вопросов должна быть направлена от общего к частному;

♦количество и качество вопросов должны обеспечить надежность ответов: большое количество вопросов может снизить надежность полученных ответов.

При проведении последующего внутреннего экологическо­ го аудита проверяется выполнение корректирующих действий, запланированных по результатам предыдущего аудита. Результа­ ты контроля исполнения корректирующих действий заносятся вчасть 3 отчета об отклонениях.

Результаты внутреннего экологического аудита оформля­ ются в виде отчета.

6.3. Отчет по аудиту

Отчет по аудиту должен включать следующее (или со­ держать на это ссылку):

♦цели,

♦область,

♦идентификацию клиента,

♦идентификацию членов группы,

♦даты и места проведения аудита «на месте»,

♦критерии,

♦наблюдения,

♦заключения по аудиту.

Отчет по аудиту должен также включать следующее (или содержать на это ссылку):

♦план,

♦список представителей проверяемой организации,

♦итоги аудита, включая любые препятствия при его про­ ведении,

♦подтверждение достижения целей аудита,

♦области, не охваченные аудитом, но входящие в его сферу;

♦неразрешенные проблемы между участниками аудита,

♦рекомендации, направленные на улучшение положе­ ния, если это предусмотрено целями аудита,

♦согласованные планы последующих аудитов,

♦сообщения о конфиденциальности сведений,

♦список рассылки отчета по аудиту.

Отчет формируется главным аудитором/руководителем аудиторской группы на основе представленных членами ауди­ торской группы протоколов и отчетов об отклонениях.

Отчет составляется отдельно по каждому подразделению/элементу СЭУ.

При формировании отчета об ЭА следует учесть, что ре­ зультаты ЭА не могут базироваться на эмоциях и гипотезах, они должны базироваться на объективных доказательствах и быть понятны руководству и коллективу, в котором проводился внут­ ренний экологический аудит. Поэтому к отчету прилагаются план проведения внутреннего экологического аудита и копии протоколов и отчетов об отклонениях.

В качестве рекомендаций по результатам аудита отмечает­ ся все то, что нужно сделать, но не говорится, как нужно сделать.

За правильность и полноту отчета о проведении ЭА персо­ нальную ответственность несет руководитель группы аудиторов.

Руководитель аудируемого подразделения знакомится с содержанием отчета под роспись. В случае имеющихся разно­ гласий составляется лист разногласий, который прикладывается к отчету. Ответственность за проведение корректирующих дей­ ствий возлагается на руководителя аудируемого объекта.

Результаты внутреннего экологического аудита доводятся до персонала аудируемого подразделения главным аудитором/руково­ дителем аудиторской группы на заключительном совещании.

Отчет представляется руководителю СЭУ или уполномо­ ченному по СЭУ от высшего руководства.

Глава 7. КОМПЕТЕНТНОСТЬ АУДИТОРОВ

В стандарте ИСО 19011 предлагается следующая концеп­ ция оценки уровня компетентности аудиторов по интегрирован­ ным системам менеджмента ИСО серии 9000, ИСО серии 14000, которая определяется по следующим критериям: общие знания и навыки, определенные знания и навыки в области качества, опре­ деленные знания и навыки в области охраны окружающей среды, образование, опыт работы, обучение, опыт проведения аудитов, а также личные качества аудиторов. Концепция оценки уровня компетентности аудиторов представлена рис. 7.1.

Окружающая среда' Определенные знания и навыки в области охраны

окружающей среды (7.2.4)

Рис. 7.1. Концепция компетенции аудиторов

7.1. О б щ и е з н а н и я и н а в ы к и а у д и т о р о в

СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА И/ИЛИ ОХРАНЫ

ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ

Области знания и навыков аудиторов:

а) Принципы, процедуры, методы.

Аудитор должен быть готовым:

-к применению принципов, процедур и методов аудита;

-эффективному планированию и организации работ;

концентрированию на приоритетах и существенных моментах;

- сбору данных посредством опроса, слушания, осмотра, цнализа документов, включая записи;

-проверке точности собранных данных;

-подтверждению достаточности и соответствия выводов по свидетельствам аудита для поддержания наблюдений аудита

изаключения;

-оценке тех факторов, которые обеспечивают достовер­ ность наблюдений и заключения по аудиту;

-записям аудиторской деятельности в рабочих документах;

-подготовке отчетов по аудиту с точным и кратким изло­ жением;

-сохранению конфиденциальности данных;

б) Системы менеджмента и ссылочные документы.

Знания и навыки в этой области должны охватывать:

-применение систем менеджмента к различным органи­

зациям;

-взаимодействие элементов системы менеджмента;

-стандарты на системы менеджмента качества или охраны окружающей среды, применяемые процедуры или другие до­ кументы по системам менеджмента, используемые в качестве критериев;

-различия и приоритеты ссылочных документов;

-применение ссылочных документов к различным аудитам;

-системы информации и методы менеджмента, санкции, рассылку и управление документами, данными и записями.

в) Организационные структуры.

Знания и навыки в этой области должны охватывать:

-размер, структуру, функции организации и взаимоотно­ шения внутри нее;

-процессы основного бизнеса и соответствующую терми­ нологию;

-культуру и социальные обычаи проверяемой организации.

г) Соответствующие законы, нормы и другие требов ния, относящихся к дисциплине.

Знания и навыки в этой области должны найти свое при­ менение:

- в контрактах и договорах; - в труде, безопасности на рабочем месте и условиях труда;

-в деятельности, продукции и услугах;

-в международных договорах и конвенциях;

-в экологии.

7.2.Общие знания и навыки

РУКОВОДИТЕЛЕЙ ГРУПП ПО АУДИТУ

Руководители групп по аудиту должны иметь дополни­ тельные знания и навыки, чтобы проводить аудит результативно и эффективно.

Их знания и навыки должны охватывать следующие на­ правления деятельности:

-планирование аудита и эффективное использование ресурсов;

-умение представить группу по аудиту при взаимодей­ ствии с заказчиком и проверяемой организацией;

-организацию и распределение работ между членами группы по аудиту;

-принятие заключения по аудиту;

-предупреждение и разрешение конфликтов;

-подготовку и завершение отчета по аудиту.

7.3. Специальные знания и навыки аудиторов

СИСТЕМЫ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА И/ИЛИ ОХРАНЫ

ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ

Аудиторы системы менеджмента качества должны обла­ дать определенными знаниями

а) методов и технологий, имеющих отношение к качеству,

что дает возможность аудитору проверять системы менеджмента качества и получать свидетельства и заключения по аудиту.

Знания и навыки в этой области должны включать:

-терминологию по качеству;

-принципы менеджмента качества и их применение;

-инструменты качества и их применение (например, управление процессами с помощью статистических методов, отказов, эффективного анализа и т.д.);

б) продукции, включая услуги и процессы деятельности.

В данном случае знания и навыки должны включать:

-терминологию определенной отрасли;

-технические характеристики процессов и продукции, включая услуги;

-процессы и практику определенной отрасли.

Специальные знания и навыки аудиторов системы менеджмента охраны окружающей среды

Аудиторы систем менеджмента охраны окружающей среды должны обладать знаниями и навыками в следующих областях:

и их применение;

- инструменты менеджмента охраны окружающей среды (такие как оценка воздействия жизненного цикла продукции, оценка показателей в области охраны окружающей среды и т.д.);

б) науки об окружающей среде и технологии.

Знания в этой области должны охватывать:

- воздействие человеческой деятельности на окружаю­ щую среду;

-субъект охраны окружающей среды (воздух, вода, земля);

-управление природными ресурсами (ископаемые, вода, флора и фауна);

взаимодействие экосистем;

-основные способы защиты окружающей среды;

-мониторинг и технологию измерений;

в) технические виды деятельности и деятельность по охране окружающей среды.

Знания и навыки в этой области должны включать:

-соответствующую терминологию;

-аспекты охраны окружающей среды и воздействие на нее деятельности по производству продукции и услуг;

-методы оценивания существенных аспектов охраны ок­ ружающей среды;

-критические характеристики процессов деятельности, продукции и услуг;

-мониторинг и технологии измерений;

-технологии, предупреждающие загрязнения.

7.4. Личные качества

Аудитор должен быть:

а) открытым - уметь рассматривать альтернативные идеи или принимать во внимание различные точки зрения;

б) дипломатичным - тактично работать с людьми;