3941

2

ББК У 9 (2) 262. 101 Х 12

Организация деятельности коммерческого банка : метод. указ. по выполнению курсовых работ / коллектив авторов под ред. д.э.н., проф. Ю. В. Рожкова. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2014. – 52 с.

Рецензент руководитель инспекции по Хабаровскому краю, Межрегиональной инспекции по ДФО, Главной инспекции Банка России А. П. Софронова

Утверждено издательско-библиотечным советом академии в качестве методических указаний для студентов

© Хабаровская государственная академия экономики и права, 2014

3

ВВЕДЕНИЕ

Написание курсовой работы по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка» является неотъемлемой частью выполнения студентами образовательной программы. Данный предмет охватывает изучение организаци- онно-правовых основ деятельности банков, выполняемых ими операций и оказываемых услуг, а также рассмотрение проблем функционирования банков в Российской Федерации.

ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КУРСОВОЙ РАБОТЫ. Выполнение курсовой работы

– это результат самостоятельного научного исследования, проведённого студентом по избранной теме. Эта форма научно-исследовательской работы играет важную роль в процессе подготовки эрудированных, творчески мыслящих выпускников и является структурным элементом процесса подготовки студентов к экзамену по вышеназванной дисциплине и/ (или) к итоговой государственной аттестации.

Курсовые работы, выполненные на высоком теоретическом уровне, с привлечением практического материала, с применением современных методов исследования, посвящённые актуальным вопросам организации деятельности коммерческих банков, отражающие собственное аргументированное мнение, наконец, содержащие выводы, предложения и рекомендации по теме исследования, могут быть рекомендованы кафедрой банковского дела на смотры, выставки и конкурсы студенческих научно-исследовательских работ.

Цели и задачи курсовой работы – это закрепление и дальнейшее углубление теоретических знаний, овладение спецификой проведения научноисследовательской работы, приобретение навыков самостоятельного сбора и анализа теоретического и практического материала. Готовая курсовая работа отражает умение студента применять знания основ курса «Организация деятельности коммерческого банка» в аналитической работе, способность студента к выводам и рекомендациям, направленным на улучшение действующей банковской практики.

ЭТАПЫ ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ. Защите курсовой ра-

боты предшествует большой систематический, творческий, труд, включающий в себя: выбор интересующей студента темы; составление плана; подбор и изучение литературных и иных источников; подготовку реферативного обзора по всем

4

вопросам плана; сбор и анализ практического материала, выполнение текстовой части курсовой работы (изложение материала без плагиата); разработку предложений и рекомендаций; написание введения и заключения; оформление списка использованных источников, приложений, титульного листа.

Студенты очной формы обучения выбирают темы курсовых работ в течение 30 дней с начала учебных занятий и оформляют свой выбор в заявлении, которое представляется на кафедру и служит основанием для издания приказа о закреплении тем и назначении научных руководителей.

Выполнение курсовой работы рекомендуется осуществлять поэтапно, следуя нижеприведённому алгоритму:

1.Выбор темы курсовой работы и написание заявления.

2.Консультации у научного руководителя, уточнение плана работы.

3.Поиск и подбор источников.

4.Реферирование литературных и иных источников.

5.Сбор и анализ практического материала.

6.Выполнение текстовой части.

7.Разработка предложений и рекомендаций.

8.Оформление курсовой работы в соответствии с требованиями к оформлению научных студенческих работ.

9.Представление работы на кафедру для проверки и рецензирования.

10.Защита курсовой работы.

Нормативный срок проверки и рецензирования курсовой работы – 10 рабо-

чих дней. Для рецензии необходимо после титульного листа поместить чистый лист. Без защиты курсовой работы студент не допускается к сдаче экзамена по дисциплине.

Работы, не отвечающие предъявляемым требованиям, возвращаются на доработку с указанием выявленных недочётов. Срок повторной проверки – 10 дней после поступления её на кафедру.

ТРЕБОВАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ. Курсовая работа по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка» представляет собой итоговый этап изучения студентом учебного материала. Она позволяет в полной мере оценить:

уровень теоретических познаний студентов, поскольку любая курсовая работа начинается с теоретической части, в которой излагаются понятия, ин-

5

струменты, структура, классификация, исходные положения действующего законодательства по рассматриваемым вопросам;

умение студента анализировать и обобщать практический материал, сочетать теорию вопроса с банковской практикой, так как во второй части курсовой работы необходимо остановиться на прикладном аспекте, то есть использовать материалы из банковской практики. Если нет практических данных, то приводятся статистические данные, примеры из банковской практики, опубликованные в периодической печати и сети Интернет;

способность студента самостоятельно подбирать литературу, обрабатывать материал, делать собственные выводы, мыслить экономически. В третьей части курсовой работы студент должен проявить творческие способности, поскольку в рекомендательном разделе, а также в заключение курсовой работы ему необходимо сформулировать свои выводы, дать предложения по развитию и совершенствованию банковской практики по изученному вопросу1.

Список использованных источников должен составлять не менее 20 единиц, опубликованных не ранее последних 5 лет. Использование нормативнозаконодательных актов является обязательным.

Издание подготовлено с учётом следующего закрепления тем за преподавателями кафедры:

Ксенофонтова Г. В. – темы 12 – 14; Масюкова Л. В. – темы 18 – 20; Пономарёва Н. А. – темы 22 – 24; Рожков Ю. В. – введение и общая редакция; Сарварова Е. П. – темы 3 – 4;

Солохина Е. Б. – темы 1, 2, 5, 7, 9, 11, 16;

Шатохина З. А. – темы 6, 8, 10, 15, 17, 25.

Студенты заочной формы обучения выбирают тему курсовой работы в зависимости от последней цифры номера зачётной книжки (одну из предлагаемых тем):

1 См. Бойко Т. С., Рожков Ю. В. Научные студенческие работы : учеб.-метод. пособие. Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2014.

Тема 1. Современная банковская система Российской Федерации План

Введение

1.Банковская система: понятие, функции, структура, роль.

2.Взаимоотношения коммерческих банков с Банком России.

3.Проблемы и перспективы развития банковской системы.

Заключение

Методические указания

Первый раздел курсовой работы следует посвятить изучению теоретических понятий: «банковская система», «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация». Изучите структуру банковской системы, включающей Центральный банк и кредитные организации. Рассмотрите функции каждого уровня, раскройте роль банков в экономике. Используя статистические данные, проанализируйте банковскую систему страны и региона.

Во втором разделе необходимо рассмотреть основные направления взаимоотношений Центрального банка и коммерческих банков: на стадиях создания банков, их функционирования и ликвидации (реорганизации). Дайте характеристику лицензий, выдаваемых коммерческими банками. Рассмотрите процесс регулирования Центральным банком и внутренними службами коммерческого банка текущей деятельности банков. Раскройте особенности взаимоотношений Центрального банка с проблемными банками.

Третий вопрос предполагает освещение современных проблем в банковской системе, а также перспектив развития банков с учётом политики, проводи-

7

мой государством в отношении банковского сектора. Выявите современные трудности и тенденции развития банков, обусловленные как текущей экономической ситуацией в России, так и политическими факторами. Рекомендуется использовать веб-сайт Центрального банка РФ www.cbr.ru, где регулярно публикуется статистическая информация и аналитические материалы о состоянии банковского сектора Российской Федерации.

Рекомендуемые источники

1.О банках и банковской деятельности : ФЗ от 02.02.1990 № 395-1 (в ред. ФЗ от 21.07.2014 № 218-ФЗ).

2.О Центральном банке России : ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в ред. ФЗ от 21.07.2014 № 218-ФЗ).

3.Рахметова А. М. Роль банковского сектора в обеспечении экономического роста (краткий обзор) // Деньги и кредит. 2014. №8. С. 73 – 77.

4.Состояние банковского сектора России в 2013 году // Вестник Банка России. 2014. № 30. С. 11–20.

5.Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года // Вестник Банка России. 2011. № 21. С. 4–28.

6.Тосунян Г. А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества // Деньги и кредит. 2014. № 4. С. 5–7.

Тема 2. Коммерческий банк: сущность, функции, операции План

Введение

1.Сущность банка. Виды банков.

2.Функции коммерческого банка.

3.Операции и сделки коммерческих банков.

Заключение

Методические указания

В первом разделе следует разобраться в дискуссионности вопроса о сущности банка (банк как посредническая организация, банк как кредитная организация и т.п.). Далее, опираясь на закон «О банках и банковской деятельности», раскрыть понятия кредитной организации, банка, небанковской кредитной организации. Выяснить различия и особенности (специфику) банка. Затем привести классификацию коммерческих банков в зависимости от организационно-

8

правовой формы деятельности, географического размещения, наличия филиалов, размера банка, характера выполняемых операций и т.д.

Во втором разделе необходимо раскрыть функции коммерческого банка. В разных источниках литературы этот вопрос излагается по-разному. Обобщите материал, сделайте свои выводы. Рекомендуется привлечь как отечественные источники, так и публикации зарубежных авторов (Долана Э.Дж., Рида Э., Коттера Р. и др.). Какие функции выполняют отечественные коммерческие банки на современном этапе развития национальной экономики?

В третьем разделе, используя закон «О банках и банковской деятельности», следует назвать операции и сделки, которые вправе совершать кредитные организации. Целесообразно выяснить, чем отличаются понятия «банковская операция», «банковская услуга», «банковский продукт», «банковская технология». Отличаются ли операции российских банков от операций, проводимых зарубежными коммерческими банками?

Рекомендуемые источники

1.О банках и банковской деятельности : ФЗ от 02.02.1990 № 395-1 (в ред. ФЗ от 21.07.2014 № 218-ФЗ).

2.Банк и банковские операции : учебник / под ред. проф. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2012. – 272 с.

3.Банковское дело : учебник / под ред. проф. О. И. Лаврушина. 9-е изд. – М. : КНОРУС, 2011. – 768 с.

4.Белоглазова Г. Н. Банковское дело : учебник Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М. : Юрайт, 2013. 432 с.

5.Тавасиев А. М. Банковское дело : учебник / А. М. Тавасиев. – М. : Юрайт, 2013. – 656 с.

6.Тавасиев А. М. Организация деятельности коммерческих банков. Теория

ипрактика : учебник. А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. – М. : Юрайт, 2014. – 736 с.

7.Финансовые рынки и финансово-кредитные институты : учеб. пособие / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – СПб. : Питер, 2012. – 384 с.

Тема 3. Собственные средства (капитал) коммерческого банка

План

Введение

1. Собственные средства (капитал) банка, их роль в формировании ресурсной базы коммерческого банка.

9

2.Расчёт и оценка достаточности капитала. Мировая практика определения собственных средств (капитала) банка (Базель – 2, Базель-3).

3.Современные тенденции формирования собственных средств банка, проблемы и перспективы.

Заключение

Методические указания

Основой деятельности коммерческого банка являются собственные средства. Приведите определения собственных средств различных авторов, рассмотрите их классификацию. Сделайте акцент на составляющих элементах собственных средств, определите их сущность. Выявите необходимость и значение собственных средств, их роль в деятельности коммерческого банка. Рассмотрите методики расчёта собственных средств. Представьте методику расчёта собственных средств в соответствии с Положением № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». Изучите современные методы, используемые в финансовом и управленческом анализе для оценки собственных средств коммерческого банка. Выявите внешние и внутренние факторы, влияющие на формирование собственного капитала банка.

Рассмотреть риски, учитываемые при расчёте норматива достаточности капитала банка. Назовите факторы, влияющие на изменение капитала банка. Рассмотрите сущность уставного капитала, резервного фонда, прибыли.

Для изучения второго вопроса необходимо рассмотреть понятие достаточности капитала. Необходимо ознакомиться с нормативно-правовой базой, регулирующей достаточность капитала коммерческого банка в России. Изучите норматив достаточности капитала банка Н1, риски, учитываемые при расчёте достаточности капитала. Для более глубокого рассмотрения вопроса используйте материалы Центрального банка, определяющие требования к капиталу коммерческих банков при вступлении их в систему страхования вкладов населения (показатели достаточности и качества капитала). С целью сопоставления отечественного и зарубежного опыта рассмотрите Базельские соглашения о достаточности капитала, международный опыт определения достаточности капитала банка.

В третьем вопросе необходимо рассмотреть современные тенденции в области формирования собственных средств коммерческого банка, в частности

10

уставного капиталом коммерческого банка, резервного фонда коммерческого банка, прибыли. Отразите проблемы, наиболее часто встречающиеся при формировании этих средств, пути их решения.

Рекомендуемые источники

1.Об обязательных нормативах банков : инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012 г.

№139-И.

2.О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций (с дополнениями и изменениями) : положение ЦБ РФ от 10.02.2003 г.

№215-П.

3. О величине рыночного риска : положение ЦБ РФ от 01.02.2013 г.

№387 П.

4.Об оценке финансовой устойчивости банков в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов : указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1379-У.

5.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору : письмо ЦБ РФ от 13.05.2002 г. № 59-Т.

6.Банковское дело : учебник / под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 2009. – 320 с.

7.Банковское дело : учебник / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова, Е. Б. Стародубцевой. – М. : Юрайт, 2012. – 591 с.

8.Ковалев В. В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инве-

стиций. Анализ отчётности. / В. В. Ковалев. – М. : Финансы и статистика, 2009.

– 376 с.

Тема 4. Обязательства коммерческого банка

План

Введение

1.Понятие, классификация обязательств коммерческого банка, их роль в формировании ресурсной базы коммерческого банка.

2.Привлечённые средства коммерческого банка

3.Заёмные средства коммерческого банка.

Заключение

Методические указания

В первом вопросе дайте понятие, рассмотрите классификацию обязательств

коммерческого банка. Приведите точки зрения различных авторов. Обязатель-