Методическое пособие 698
.pdfСтраховой случай может иметь место по отношению к одному пли множеству объектов страхования в рамках определенной страховой совокупности.
Страховой акт – документ, оформленный в установленном порядке, подтверждающий факт, обстоятельства и практику страхового случая. На основании составленного документа производится выплата или отказ от нее страхового возмещения. В страховом акте устанавливается сумма фактического ущерба. Основание для составления страхового акта — письменное заявление страхователя, адресованное страховщику, по факту и обстоятельствам страхового случая. В международной практике указанное заявление называется заявленной претензией.
Страховой ущерб – стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Исходя из суммы страхового ущерба, определяют величину страхового возмещения, подлежащего выплате.
Страховая оценка – критерий оценки страхового риска. Характеризуется системой денежных измерителей объекта страхования. В качестве страховой оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т.д.).
Страховая оценка в имущественном страховании служит основой для определения страховой суммы и страхового взноса.
Сюрвейер – высококвалифицированный представитель страховщика, осуществляющий осмотр и оценку имущества, принимаемого на страхование.
Страховая сумма – сумма, отражаемая в страховом полисе; может быть максимумом обязательств страховщика по договору о возмещении убытков.
Страховая выплата – любая выплата, осуществленная в соответствии с условиями договора страхования, то есть
71
страховая выплата – это оплаченный страховой ущерб. Она может производиться наличными деньгами или безналичным расчетом.
Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования.
4.2. Нормативно-правовая база страховой деятельности
Для развития страхового рынка и страхового бизнеса в Российской Федерации существуют значительные возможности и перспективы, а именно: огромная территория страны, почти 150-миллионное население, наличие хозяйствующих субъектов различных организационноправовых форм и видов собственности, появление новых видов страхования и др.
Началом возникновения современного российского страхового бизнеса можно считать 1989 г., когда появились страховые кооперативы.
Относительно системы и структуры страхового законодательства в научной доктрине существуют различные точки зрения, анализ которых позволяет уточнить содержание страхового законодательства. Так, в частности, А.П. Архипов и В.Б. Гомелля считают, что в России, как и в ряде западных стран (например, в Германии), формируется трехступенчатая система правового регулирования страхового рынка:
–первая ступень – Гражданский и Налоговый кодексы;
–вторая ступень – специальные законы по страховой деятельности и смежным с ней видам деятельности;
–третья ступень – нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.
Важную роль в становлении и развитии современного страхового дела в России сыграл Закон РФ от 27 ноября 1992
72
г. № 4015-1 «О страховании», который заложил все основы современного страхового дела.
Дальнейшее развитие этого закона произошло в Гражданском Кодексе РФ (глава 48 «Страхование»)[1].
ГК РФ уже четко определил, что следует понимать под страхованием имущества, неполным имущественным страхованием, дополнительным имущественным страхованием, страхованием ответственности за причинение вреда, страхованием ответственности по договору, страхованием предпринимательского риска, перестрахованием.
Закон РФ от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О страховании» [3] изменил название Закона РФ от 27 января № 4015-1 на термин «организация страхового дела». Этот термин более точно выражает сам процесс страхования, в то время как предыдущий закон более точно выражал экономическую категорию. Федеральный закон от 23.07.2013 N 234-ФЗ (ред. от 02.04.2014) «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (23 июля 2013 г.) изменил ряд положений. Например, функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности теперь осуществляются Банком России. Отношения регулируются не указами Президента Российской Федерации, а нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации. Банк России вправе определять в своих нормативных актах минимальные (стандартные) требования к условиям и порядку осуществления отдельных видов добровольного страхования.
В 1998 г. был принят Закон РФ от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»[5]. В 2013 году и плановом периоде 2014 и 2015
73
годов сохраняются 32 класса профессионального риска, размеры и диапазон страховых тарифов от 0,2 до 8,5%. Виды экономической деятельности группируются в классы профессионального риска в зависимости от уровня интегрального показателя профессионального риска, и образуют Классификацию видов экономической деятельности по классам профессионального риска (Приказ Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации России от 25.12.2012 г. № 625н).
В1998 г. были также приняты Федеральный Закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» [6], который изменен в 2013 г. в соответствии с Федеральным законом от 02 июля 2013 года № 165-ФЗ О внесении изменений в Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы».
В2010 г. был принят Федеральный закон «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»[4], который постоянно совершенствуется. Например, в 2011 году вышел Приказ N 158н «Об утверждении Правил обязательного медицинского страхования» [15], а в 2016 г. Приказом Минздрава России N803н [16] внесены изменения в Правила ОМС. В соответствии с нововведениями на оформление полиса ОМС имеют право временно пребывающие в Российской Федерации трудящиеся государств – членов ЕАЭС (Белоруссии, Казахстана, Киргизии и Армении). Данной категории выдается бумажный полис со сроком действия до
74
конца календарного года, но не более срока действия трудового договора.
С 01.01.2017 года вступил в силу Федеральный закон от 03.07.2016 N 250-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с передачей налоговым органам полномочий по администрированию страховых взносов на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование» [13].
В2014 г. были внесены изменения в Федеральный закон «О взаимном страховании» от 29.11.2007 N 286-ФЗ (ред. от 04.11.2014). Взаимное страхование является одним из трех известных методов создания страховых продуктов (наряду с самострахованием и коммерческим страхованием) [11].
В2017 г. были внесены изменения в Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» [12]. Согласно этим изменениям страховая компания выдаёт направление на ремонт потерпевшей стороне вместо выплаты денег. Нововведение действует только для новых полисов, заключённых после вступления нововведения в законную силу. Изменения действуют только на физических лиц и легковые автомобили. Организации, а также грузовые автомобили, автобусы и мотоциклы всё также будут получать выплаты деньгами. При заключении полиса ОСАГО в 2017 году владелец автомобиля уже в полисе будет выбирать сервисный центр из списка доступных, с которыми у страховой компании заключён договор на ремонт, который его устраивает больше всего.
11 июня 2016 года Госдума сразу во втором и третьем чтениях приняла соответствующие поправки в закон об
75
ОСАГО. С 1 января 2017 года электронный полис ОСАГО стал обязательным для всех страховых компаний. ЦБ РФ установил штраф в размере 300 тысяч рублей для тех компаний, которые не обеспечат возможность оформить полис ОСАГО онлайн.
4.3. Содержание и функции государственного страхового надзора
Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного надзора. В основе организации государственного страхового надзора находится проблема величины резервов, гарантирующих платежеспособность страховщика. Государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством специальной налоговой политики, принятия законов по отдельным видам предпринимательской деятельности.
В 2013 году, после упразднения Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) и передачи практически всех её функций Банку России, ставшему мегарегулятором всех финансовых рынков РФ, страховой надзор и значительная часть страхового регулирования были переданы ЦБ.
Документ, регламентирующий выдачу лицензии и регулирующий правовые взаимоотношения в данной области
– Федеральный закон от 27.11.1992 года №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» (в ред. 4.11.2014 г.).
Согласно статье 30 ФЗ №4015-1 (в ред. 4.11.2014 г.) страховой надзор осуществляется Банком России с целью соблюдения субъектами страхового дела страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых настоящим Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.
76
Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства.
Орган страхового надзора опубликовывает в определенном им печатном органе и (или) размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»:
1)разъяснения вопросов, отнесенных к компетенции органа страхового надзора;
2)сведения из единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;
3)акты об ограничении, о приостановлении или о возобновлении действия лицензии на осуществление страховой деятельности;
4)акты об отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности;
5)иную информацию по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности (страхового дела);
6)нормативные акты, принятые органом страхового надзора в соответствии с настоящим Законом и другими федеральными законами.
Основными функциями Банка России в части страхового надзора являются:
– выдача (а также отзыв и приостановление) лицензий на осуществление страховой деятельности;
– ведение единого Государственного реестра субъектов страхового дела (в которые включены страховые и перестраховочные компании, общества взаимного страхования, страховые брокеры и актуарии) и их объединений;
– установление по согласованию Федеральной службой государственной статистики плана счетов и правил бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;
– разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности в рамках компетенции;
77
– обобщение страховой практики, представление предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании и другие.
Мониторинг деятельности субъектов страхового дела осуществляется органом страхового надзора на принципах независимости, объективности, применения единых правил установления требований к субъектам страхового дела, комплексности, оперативности и обоснованности оценки их деятельности.
Регулирующая роль органов государственного страхового надзора предусматривает выполнение в основном трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхования.
Регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договоров страхования, – первая и главная функция. Следующая функция – обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать проспект, содержащий полную, правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика. Принцип гласности проводится через положение законодательных актов о страховой деятельности. Третья функция – поддержание правопорядка в отрасли. Орган государственного страхового надзора может начать рассматривание нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователя, или передать дело в суд. Орган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно-финансовой деятельности страховщиков.
Регуляторами страхового бизнеса в России являются: вопервых, действующее законодательство о предприятиях и предпринимательской деятельности, о страховании, вовторых, документы страховых организаций, регулирующие их деятельность. К ним относятся:
1. Уставы страховых организаций;
78
2.Общие условия (правила) заключения договоров страхования и обслуживания страхователей;
3.Общие условия (правила) имущественного страхования, жизни и т.д.;
4.Условия по каждому конкретному виду страхования, которое производит тот или иной страховщик;
5.Распоряжения и указания руководящих органов страхового общества.
В настоящее время вся страховая деятельность регламентируется новым законодательством.
Что касается вопроса о правительственном надзоре, то он выражается, как теоретически, так и практически тремя различными системами: система публичности, система нормальных положений и система концессий вместе с материальным правительственным надзором.
Система публичности ограничивает вмешательство государства тем, что оно предписывает публиковать деловые результаты предприятия и ставить всех участников в курс дела. Основная идея этой системы состоит в том, чтобы не только государство, но даже страхователи представляли собой инстанции, которые могли бы произвести контроль ведения дела страховых предприятий для того, чтобы страхователям и публике сделать возможным этот контроль, государство издает предписание об опубликовании определенных сведений.
Система установления нормальных положений дает государству широкие полномочия. В этом случае определяется заранее, каким требованиям должно удовлетворять страховое предприятие, чтобы оно было допущено к деятельности. Особенность этой системы такая, что при ней свободная конкуренция предприятий, ни в каком случае не будет стеснена. Следовательно, неустойчивые предприятия будут браковаться.
В основе системы концессий и государственного материального надзора лежат два воззрения, а именно: что
публичный интерес связан |
чрезвычайно тесно с |
79 |
|
плодотворным и солидным развитием страхового дела и что государству присуща обязанность иметь особое попечение в этой области. Особенность системы в том, что она действует не только в формальном направлении, но также имеет наблюдение за фактическим выполнением установленных законом правил.
4.4. Основы лицензирования страховой деятельности в РФ
Лицензия на осуществление страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.
Лицензия, предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации, может быть выдана только юридическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.
Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности, а также перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование.
Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком. Как правило, лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не оговорено при ее выдаче.
Для получения лицензии страховая организация должна выполнить следующие условия:
•быть зарегистрированной на территории РФ;
80