!Учебный год 2024 / Хольц

§ 1. СТИМУЛИРУЮЩЕЕ ТАРИФНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭЛЕКТРО- И ГАЗОСЕТЕЙ В ГЕРМАНИИ

«поддающимися сокращению затратами», подлежащими полной ликвидации в течение периода регулирования, под которыми понимается часть поддающихся стимулирующему регулированию затрат, оцененная как специфичная для предприятия неэффективность, и остальными «временно не поддающимися сокращению затратами»). При этом на затраты, поддающиеся стимулирующему регулированию, воздействуют развитие потребительских цен и общий отраслевой фактор производительности, дополненные факультативным фактором расширения (только для операторов распределительных сетей), а также качественным элементом, поправочным членом для «волатильных затрат» и сальдо регуляционного счета.

Обратимся к отдельным элементам:

• EOt

Верхний предел прибыли за год t соответствующего периода регулирования.

В стимулирующем регулировании различаются «длительно не поддающиеся сокращению затраты», «временно не поддающиеся сокращению затраты» и «поддающиеся сокращению затраты»:

• KAdnb, t

Под долей издержек, длительно не поддающихся сокращению, понимаются такие затраты, которые обусловлены внешне или вызваны третьими лицами. Законодатель установил в § 11 II Постановления о стимули-

рующем регулировании энергоснабжающих сетей обширный закрытый каталог затрат этой категории.

а) Длительно не поддающиеся сокращению издержки за год t соответствующего периода регулирования (KAdnb, t) включают в себя затраты или доходы в связи с исполнением законодательно установленных обязанностей по принятию исполнения по договору и его оплате, концессионные сборы, производственные налоги, необходимое использование предшествующих сетевых уровней, одобренные инвестиционные бюджеты в соответствии с § 23 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей, дополнительные затраты на подземные кабели, округленные инвестиционные надбавки согласно § 25 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей.

• KAvnb,0

b) Временно не поддающиеся сокращению доли издержек в базовом году (KAvnb,0) представляют собой, с другой стороны, такие расходы, которые неизбежны при эффективной эксплуатации сетей

33

ГЛАВА II. РЕГУЛИРОВАНИЕ В ЭНЕРГЕТИЧЕСКОМ СЕКТОРЕ

с учетом возможных структурных особенностей. В конкретный момент времени они признаются эффективными, в течение периода времени они зависят от инвестиционных решений оператора сети, поэтому подвержены воздействию развития потребительских цен и общему отраслевому фактору производительности.

c)Временно не поддающиеся сокращению доли издержек выводятся путем умножения общих затрат (за вычетом длительно не поддающихся сокращению затрат) на индивидуальное значение эффективности предприятия.

d)Значение эффективности есть результат сравнения эффективности

всоответствии с § § 12–14 и 22 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей. На основе выявленных

врамках проверки расходов общих затрат («исходный уровень», см. выше, за вычетом длительно не поддающихся сокращению издержек) и стандартизации капитальных затрат Федеральное сетевое агентство перенимает функции по:

• общефедеральномусравнениюэффективностидляоператоров

распределительных электро- и газосетей;

• международному(врамкахЕС)сравнениюэффективностидля

операторов передающих сетей (в настоящий момент 4);

• общефедеральномусравнениюэффективностидляоператоров

магистральных трубопроводов, в том числе и по международному сравнению эффективности, если отсутствуют данные по достаточному количеству операторов сетей.

Насколько это возможно статистически, регуляционный орган использует анализ среды функционирования (Data Envelopment Analysis — DEA) и анализ на основе стохастических границ производственных возможностей (Stochastic Frontier Analysis — SFA).

Законодатель принял ряд положений для того, чтобы ограничить влияние сравнения эффективности, в том числе предположение о минимальной эффективности в 60% и отбор лучших значений эффективности после проведения четырех расчетов при помощи DEA и SFA, соответственно по каждому методу со стандартизированными капитальными затратами и без них („best-of-four“).

• KAb,0

Доля затрат, поддающихся сокращению в базовом году, выводится в результате оценки в качестве индивидуальной неэффективности предприятия долей затрат, поддающихся стимулирующему регулированию.

34

§ 1. СТИМУЛИРУЮЩЕЕ ТАРИФНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭЛЕКТРО- И ГАЗОСЕТЕЙ В ГЕРМАНИИ

Если предприятие имеет значение эффективности 100, то потенциал сокращения поддающихся сокращению затрат отсутствует. Таким образом, здесь индивидуальное требование эффективности составляет 0%.

Однако для предприятия с более низким значением эффективности индивидуальное требование эффективности рассчитывается исходя из разницы между индивидуальным значением эффективности и 100%.

• Vt

Поддающиеся сокращению затраты должны быть полностью ликвидированы как неэффективность в течение периода регулирования (на начальном этапе в течение двух периодов, т.е. 10 лет). Фактор распределения описывает ликвидацию неэффективностей, которая происходит в год t соответствующего периода регулирования.

На схемах 2-3 графически пояснена разница между «длительно не поддающимися сокращению затратами», «временно не поддающимися сокращению затратами» и «поддающимися сокращению затратами»:

пРочИе эЛеМенты фоРМуЛы РегуЛИРоВанИя

• VPIt

Этот член формулы обозначает общий индекс потребительских цен, опубликованный Федеральным статистическим ведомством, который применяется в году t соответствующего периода регулирования.

• VPI0

Общий индекс потребительских цен на базовый год.

Для определения верхнего предела прибыли используется общий индекс потребительских цен предпоследнего календарного года перед годом, в котором действителен верхний предел прибыли.

Учет инфляции обеспечивает равномерное изменение сетевых сборов при повышении общего ценового уровня. Как предусмотрено § 21а IV 7 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей, положения об изменении верхнего уровня доходов в течение периода регулирования должны содержать правила о компенсации общего обесценения денег с учетом общего отраслевого фактора производительности (см. ниже).

• PFt

Общий отраслевой фактор производительности уменьшает приведенное выше значение общего развития стоимости денег и, следовательно, снижает затраты и доходы. Этот фактор относится ко всем операторам независимо от степени их индивидуальной эффективности.

35

ГЛАВА II. РЕГУЛИРОВАНИЕ В ЭНЕРГЕТИЧЕСКОМ СЕКТОРЕ

Определение долей затрат (1)

Общие затраты

KA dnb

Определение долей затрат (2)

36

§ 1. СТИМУЛИРУЮЩЕЕ ТАРИФНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭЛЕКТРО- И ГАЗОСЕТЕЙ В ГЕРМАНИИ

Определение долей затрат (3)

Схема № 4. Пример определения долей затрат

Такой подход гарантирует, что фиксирование развития производительности энергетической отрасли по сравнению с производительностью экономики в целом не будет искажено, а компетентные органы не будут устанавливать слишком высокие или низкие стандарты эффективности.

В первом случае к операторам сетей были бы предъявлены чрезмерные требования, во втором в невыгодном положении оказались бы абоненты

37

ГЛАВА II. РЕГУЛИРОВАНИЕ В ЭНЕРГЕТИЧЕСКОМ СЕКТОРЕ

сети. В монопольно структурированных секторах экономики, таких как электро-и газосети, внедрение стимулирующего регулирования позволяет ожидать значительного повышения производительности. Поэтому от операторов сетей требуется, по крайней мере, средний по отрасли коэффициент использования производственных ресурсов. Этим общий отраслевой фактор производительности отличается от механизма общего обесценения денег, которому все предприятия подвержены в равной степени, не имея возможности оказать на него влияние.

В соответствии с § 9 II Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей в первом периоде регулирования ежегодно при определении верхнего предела прибыли нужно учитывать общий отраслевой фактор производительности в 1,25% (1,5% во втором периоде регулирования). С третьего периода регулирования общий фактор производительности определяется регулятором.

Решениями от 28 июня 2011 г. Верховный Суд ФРГ установил, однако, что § 21а Закона об энергетическом хозяйстве не содержит достаточных оснований для установления этого положения, поскольку такие основания относятся только к совокупному росту производительности. В этом отношении Верховный Суд признал решения Федерального сетевого агентства об установлении верхнего предела прибыли в электроэнергических и газовых сетях недействующими.

Вторым законом о новом регулировании энергетических положений от 22 декабря 2011 г. изменен § 21a Закона об энергетическом хозяйстве, лежащий в основе Постановления о стимулирующем регулировании. Теперь явно предписан учет общего отраслевого фактора производительности. Кроме того, законодатель также частично изменил § 9 Постановления. Верховный Суд 31 января 2012 г. принял решение о том, что новая редакция § 9 Постановления действительна и должна применяться в течение всего первого периода регулирования (в том числе на отношения, возникшие до принятия новой редакции) в соответствии с Постановлением.

На схеме 4 на том же примере, что и вверху, показано развитие долей затрат в течение периода регулирования (при инфляции 1,7% и общем факторе продуктивности 1,25%):

• EFt

Фактор расширения на год t соответствующего периода регулирования. Посредством фактора расширения в соответствии с § 10 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей исключительно операторам передающих сетей предоставляется возможность

38

§ 1. СТИМУЛИРУЮЩЕЕ ТАРИФНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭЛЕКТРО- И ГАЗОСЕТЕЙ В ГЕРМАНИИ

заявить о возникающих в течение периода регулирования в связи с устойчивым изменением задачи снабжения затратах на инвестиции в целях расширения производства. Они могут поднять, таким образом, верхний предел прибыли (о соответствующем правиле для операторов передающих сетей и магистральных трубопроводов см. ниже раздел об инвестиционных бюджетах).

Схема № 5. Пример развития долей затрат

От фактора расширения следует отличать округленную инвестиционную надбавку согласно § 25 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей, которая ежегодно может накладываться на верхний предел прибыли в максимальном размере в 1% стандартизированных капитальных затрат для обеспечения инвестиционной деятельности операторов распределительных сетей относительно инвестиций на возмещение основного капитала.

• Qt

Посредством надбавок на верхний предел прибыли и вычетов из него в году t соответствующего периода регулирования должен быть обеспечен качественный элемент, т.е. соблюдение требований эффективности не должно ухудшать качество энергоснабжения. Операторы сетей, пытаясь достичь повышения эффективности в краткосрочном периоде, стали бы в противном случае экономить на инвестициях, необходимых в долгосрочной перспективе для поддержания качества энергоснабжения.

39

ГЛАВА II. РЕГУЛИРОВАНИЕ В ЭНЕРГЕТИЧЕСКОМ СЕКТОРЕ

В соответствии с § 19 Постановления о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей Федеральное сетевое агентство должно вводить качественный элемент для операторов электросетей к началу или в ходе первого периода регулирования (для газосетей самое раннее во втором периоде регулирования).

В 2011 г. Федеральное сетевое агентство ввело регулирование качества для операторов электрораспределительних сетей. Величина качественного элемента зависит от надежности соответствующей сети, понимаемой как способности сети транспортировать электроэнергию бесперебойно и при соблюдении качества продукта. В качестве показателя надежности сети Федеральное сетевое агентство выбрало среднюю совокупную продолжительность прерываний снабжения клиента (SAIDI или ASIDI).

Операторы, чьи сети отличились в последние годы по сравнению с другими операторами сетей хорошим качеством снабжения, получают надбавку (бонус) к верхнему пределу прибыли, операторам же сетей, имеющих сравнительно низкое качество энергоснабжения, следует рассчитывать на вычет (малус) из верхнего предела прибыли.

• St

В последний год периода регулирования выясняется сальдо (S) регуляционного счета, включая проценты. Так как выравнивание сальдо происходит посредством равномерно распределенных в периоде регулирова-

ния надбавок и вычетов, то в году t принимается в расчет 1/5 сальдо (St). Регуляционный счет используется для компенсации кратковременных количественных колебаний операторов сетей между календарными годами.

• VKt

Волатильная доля затрат, применяемая в год t соответствующего периода регулирования.

• VK0

Волатильная доля затрат в базовом году.

С 2010 г. наряду с длительно не поддающимися сокращению затратами, временно не поддающимися сокращению затратами и затратами, поддающимися сокращению, учитывается четвертая, так называемая волатильная доля затрат.

Постановление о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей в § 11 V определяет, что затраты на закупку операторами магистральных трубопроводов рабочего газа считаются волатильными затратами; другие волатильные затраты (в частности, расходы на энергию потерь) могут быть установлены Федеральным сетевым агентством, если

40

§ 1. СТИМУЛИРУЮЩЕЕ ТАРИФНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭЛЕКТРО- И ГАЗОСЕТЕЙ В ГЕРМАНИИ

их величина в течение календарного года может существенно отличаться от величины соответствующих затрат в предыдущем календарном году.

Верхний предел прибыли операторов сетей ежегодно корректируется исходя из разницы между волатильными затратами базового года, выявленными в результате проверки затрат, и плановых затрат за год. Разница по отношению к фактическим волатильным затратам зачисляется на регуляционный счет.

ДРугИе поЛоженИя оБ оБеСпеченИИ

ИнВеСтИцИонной ДеятеЛьноСтИ

В дополнение к вышеупомянутым инструментам, применимым к операторам распределительных сетей, а именно фактору расширения и округленной ивестиционной надбавке, Постановление о стимулирующем регулировании энергоснабжающих сетей содержит положения об инвестиционных бюджетах как инструменте обеспечения инвестиционной деятельности на уровне операторов передающих сетей и (в меньшей степени) операторов магистральных трубопроводов.

В соответствии с § 23 Постановления Федеральное сетевое агентство утверждает инвестиционные бюджеты на капитальные затраты, связанные с конкретными проектами, необходимые для осуществления инвестиций в реструктуризацию и расширение передающих сетей и маги-

стральных трубопроводов. Здесь действует условие, что такие инвестиции необходимы или для стабильности всей энергосистемы, или для интеграции в национальную или международную объединенную сеть, или же для отвечающего потребностям расширения системы энергоснабжения. Постановление содержит открытый каталог примерных мер:

•меры по расширению сети, которые служат подключению генери- рующих установок;

•интеграция установок, регулируемых Законом о возобновимых

источниках энергии или Законом о теплоэлектроцентрали;

•расширение мощностей Interconnector;

•расширениегазотранспортныхмощностеймеждурыночнымиоб- ластями, если имеются постоянные технически обусловленные дефициты пропускной способности сети, и они не могут быть устранены иными экономически разумными мерами;

•линии для присоединения к сети оффшорных установок;

•инвестициинастроительствовысоковольтныхлинийэлектропе- редач в виде подземных кабелей;

41

ГЛАВА II. РЕГУЛИРОВАНИЕ В ЭНЕРГЕТИЧЕСКОМ СЕКТОРЕ

•существенные меры реструктуризации впользу технической безо- пасности сети;

•использованиемониторингатемпературылинийпередачивысоко­

температурных линий передач;

•пилотные проекты для передающих систем высокого напряжения

постоянного тока и новые трансграничные соединительные линии высокого напряжения постоянного тока.

Федеральное сетевое агентство только в отдельных случаях может одобрить инвестиционные бюджеты для определенных инвестиций на меры расширения и реструктуризации.

Следствием одобрения инвестиционного бюджета (в пределах капитальных затрат, но не производственных расходов) является признание соответствующих расходов длительно не поддающимися сокращению, т.е. они не подпадают под требования эффективности.

На схеме 5 представлен принцип действия инвестиционных бюджетов. Однако заинтересованный оператор сети может заявить о затратах из этих инвестиционных бюджетов только с временным лагом в два года

с момента их возникновения в верхнем пределе прибыли (так называемое смещение t-2).

30 декабря 2011 г. Федеральное правительство приняло Постановление о внесении поправок в Постановление о стимулирующем регулиро-

вании, в соответствии с которым эта задержка должна быть устранена. Затраты из инвестиционных мероприятий должны будут в будущем отражаться в верхнем пределе прибыли оператора сети в год их возникновения. Также необходимое уравнивание планируемого и фактического состояния и компенсация переоцененных затрат должно будет производиться через регуляционный счет. Это постановление требует одобрения бундесрата для вступления в силу.

РезуЛьтаты СтИМуЛИРующего РегуЛИРоВанИя

И его пеРСпеКтИВы

Стимулирующее регулирование в ходе своей законодательной реализации сложилось в комплексную систему, в которой множество элементов по-разному и в различных направлениях воздействуют на общий эффект.

С точки зрения эффективности приходится констатировать, что ряд защитных элементов, таких как оценка «best of four», минимальная граница эффективности или отфильтровывание обширного каталога

42