1. Особенности оценки кредитоспособности заёмщиков-физических лиц.

При оценке кредитоспособности заёмщиков – физлиц банки изучают следующие критерии:

1. Финансовый критерий кредитоспособности предполагает изучение доходности заёмщика на основе справки 2-НДФЛ о доходах за последние полгода. Банки, как правило, рассчитывают специальный коэффициент кредитоспособности как соотношение . В числителе – с процентами. В знаменателе: разница суммы доходов минус ежемесячные обязательные платежи (квартира, коммуналка, телефон, страховка и т.д.). Предельным является на уровне 30%. Данный коэффициент позволяет оценить, насколько погашение кредита заёмщиком будет обременительным с учётом его доходности.

2. Социальный. В специальной анкете заёмщика социальные критерии разбиваются на следующие показатели:

   1. Возраст заёмщика.

   2. Семейное положение

   3. Количество иждивенцев

3. Профессиональный

   1. Длительность работы на конкретном месте

   2. Профессия

   3. Сфера занятости

4. Имущественный

   1. Наличие недвижимости в собственности

   2. Наличие автомобиля

5. Специальный банковский

   1. Информация кредитных бюро, либо самого банка о кредитной истории заёмщика

   2. Наличие счета (счетов) в банке

   3. Наличие банковских карт (разных банков)

В рамках каждого критерия банки определяют набор показателей и по каждому конкретному показателю устанавливают диапазон допустимых значений в баллах. В итоге рассчитывают суммарный балл, от которого зависит принятие решений по кредиту и конкретные условия кредитования.

Таким образом, в процессе оценки кредитоспособности заёмщика-физлица на основе кредитного скоринга изучается поведение заёмщика, стиль его жизни. Из этого делаются выводы об уровне благонадёжности заёмщика, его стабильности во всех сферах (места жительства, работы, получение доходов и так далее).

2. Принципы деятельности банков. Банковская прибыль и её источники.

1. Банки в не зависимости от направления деятельности, специализации, масштабов – это экономически самостоятельные, независимые структуры по отношению к регулирующим органам. Это выражается в том, что каждый банк самостоятельно выбирает кредитную, депозитную, процентную политику, перечень операций и т.д.

2. Деятельность банков регулируется ЦБР: ЦБР использует как прямые (инструкции, запреты, ограничение на выполнение операций, на открытие филиалов), так и косвенные инструменты (ставка рефинансирования, ключевая ставка, минимальные резервные требования, обязательные нормативы ликвидности, достаточности.

3. Банк строит свою деятельность в рамках привлеченных ресурсов – занимают основную часть пассивов (~ 80% всех пассивов), поэтому он должен стремиться рационально использовать эти ресурсы, поддерживать ликвидность и платежеспособность

4. Банк функционирует на основе коммерческого расчета, означающего, что расходы покрываются доходами и обеспечивают прибыль. Получение прибыли является важнейшей целью банка. Прибыль банку обеспечивают, прежде всего, активные операции, а так же комиссионно-посреднические.

На поверхности явления, прибыль банка можно рассматривать как банковскую маржу. Чтобы более глубоко понять природу банковской прибыли, мы рассмотрим состав доходов банка и состав расходов банка.

Доходы банка можно рассмотреть в разрезе банковских операций:

1. Доходы от кредитных операций (проценты, полученные от размещенных ресурсов физ лицам, юр лицам, а так же размещенных на межбанковском рынке) – 50-60%

2. Доходы от инвестиционных операций (проценты, дивиденды от вложений в ценные бумаги)

3. Доход от лизинга

4. Доход от долевого участия в капиталах других организаций – обычно много места не занимает

5. Доходы от комиссионно-посреднических и доверительных операций (комиссионные вознаграждения за такие услуги – купля-продажа ценных бумаг, иностранной валюты для клиентов, комиссия от расчетно-кассового обслуживания, открытие счетов, осуществление переводов средство, доход от консультационных, информационных услуг и т.д.)

6. Прочие доходы (доходы от переоценки вложений в ценные бумаги, иностранную валюту, курсовые разницы, доход от размещенных ресурсов в центральном банке на депозитном счете, либо в других банках)

Расходы банка можно рассмотреть по экономическому содержанию:

1. Расходы в виде начисленных и уплаченных процентов вкладчикам физ лицам и юр лицам. А так же в виде процентов по долговым ценным бумагам, выпущенным – существенное место занимает в расходах

2. Расходы, связанные с содержанием банковского аппарата (выдача з/п)

3. Эксплуатационные расходы (расходы на поддержание функционирования банка – ремонты, амортизация)

4. Расходы, связанные с формированием страховых резервов на возможные потери

5. Уплата налогов и ССВ

Прибыль=доходы - расходы и она распределяется так же как и у всех других организаций, прежде всего в бюджет уплата налога на прибыль. Она направляется на формирование фондов целевого назначении на цели развития банка.